Scadenze

[Duracell20]

Salve, x la villetta di un cliente ho questa situazione:
Lavori finiti e pagati entro il 31/12/23, asseverazione dell'ultimo 70%, bloccata per un problema sulla piattaforma ENEA.
ENEA dopo essere stata contattata più volte si era impegnata a sbloccarla ma al 27/03/2024 essendo ancora bloccata l'asseveratore non è riuscito a asseverare.
Secondo voi se ENEA la sblocca ad es. oggi, si può ancora asseverare per avere i crediti ?
Grazie

[ponca]

puoi asseverare ma il codice asid non sarà visibile entro la scadenza del 04/04 (domani)
non potendo puntare sulla remissione in bonis è un problema

[Duracell20]

Ok quindi il vero problema è domani 04/04 che se non si fa la cessione si perde tutto.

Quello che non capisco o per meglio dire non conosco è il meccanismo tra asseverazioni e visto conformità, mi spiego e prendo come esempio l'asseverazione di casa mia che è stata fatta in extremis su ENEA il 27/04. Il commercialista incaricato del visto di conformità, deve aspettare una mail o cos'altro da ENEA per fare il visto entro domani, o gli basta la ricevuta di ENEA stampata dall'asseveratore ?
Perchè se deve aspettare una comunicazione da ENEA ed ENEA non gliela manda entro domani, perdo tutto ?

[marcoaroma]

Se va in detrazione non serve comunicare entro domani nulla. Solo che è scaduto il termine dei 90 giorni. Fai un po' di confusione.

[Romgm]

Al commercialista è sufficiente l'asseverazione ENEA e la notifica del protocollo ASID.
Nella pratica, il commercialista, quando fa la comunicazione dell'opzione all'Agenzia delle Entrate, deve inserire il protocollo ASID dell'asseverazione. Per far sì che questo codice ASID venga trasmesso dall'ENEA all'Agenzia, devono passare un tot. di giorni (ufficialmente 5).
Se questi giorni sono passati, inserendo l'ASID la comunicazione avviene correttamente.
Se questi giorni non sono passati, verrà riportato un errore dal portale dell'Agenzia dove viene indicato che non è possibile trovare l'ASID indicato.

Tieni conto che è capitato, in momenti di poco sovraccarico, che di giorni ne bastassero anche 2. Non penso comunque che sia questo il caso.

[ponca]

probabilmente potrai fare la comunicazione dopo il 04/04 per le 3 annualità rimanenti
portando in detrazione la prima rata

[Duracell20]

Io ho queste 3 fatture da dover gestire per il recupero dei crediti:
1) fatture di lavori trainati intestate a mia moglie di cui però io mi dovrò far cedere i crediti per poterli scontare con gli F24
2) fattura mia per pratiche professionali
3) fattura dell'impresa di lavori trainanti di cui mi dovrò far girare i crediti
Quindi se ho capito bene il commercialista farà il visto di conformità per queste 3 tipologie di fatture e sarà lui sul sito dell'ADE a indirizzare i crediti sui 3 cassetti fiscali
1) quello di mia moglie
2) il mio
3) quello dell'impresa
corretto ?

[Frank2]

Io ho queste 3 fatture da dover gestire per il recupero dei crediti:
1) fatture di lavori trainati intestate a mia moglie di cui però io mi dovrò far cedere i crediti per poterli scontare con gli F24
2) fattura mia per pratiche professionali
3) fattura dell'impresa di lavori trainanti di cui mi dovrò far girare i crediti
Quindi se ho capito bene il commercialista farà il visto di conformità per queste 3 tipologie di fatture e sarà lui sul sito dell'ADE a indirizzare i crediti sui 3 cassetti fiscali
1) quello di mia moglie
2) il mio
3) quello dell'impresa
corretto ?

No.
I crediti compaiono sempre sia sul cassetto fiscale del beneficiario (sempre tua moglie?) sia su quello del cessionario (te oppure l'impresa), che poi dovrà accettarli per finalizzare la cessione. Quindi sarà:
1) Tua moglie (beneficiario) --> Tu (cessionario)
2) Tua moglie (beneficiario) --> Tu (cessionario)
3) Tua moglie (beneficiario) --> Impresa (cessionario)

[Duracell20]

Grazie Frank2, ma comunque è chi fa il visto di conformità (commercialista) che indirizza le varie fatture ai relativi destinatari ?
Quindi quelle intestate a mia moglie che ha pagato di tasca sua arriveranno sul suo cassetto fiscale, la mia professionale, che ho fatto in sconto in fattura arriverà sul mio cassetto fiscale.
E' il commercialista dopo che ha messo il visto di conformità che indirizza desumo sul sito dell'Ag. delle Entrate i crediti a mia moglie e a me ?

[ponca]

Grazie Frank2, ma comunque è chi fa il visto di conformità (commercialista) che indirizza le varie fatture ai relativi destinatari ?
Quindi quelle intestate a mia moglie che ha pagato di tasca sua arriveranno sul suo cassetto fiscale, la mia professionale, che ho fatto in sconto in fattura arriverà sul mio cassetto fiscale.
E' il commercialista dopo che ha messo il visto di conformità che indirizza desumo sul sito dell'Ag. delle Entrate i crediti a mia moglie e a me ?

si, è lui che fa la comunicazione della cessione e fa comparire i crediti sui cassetti fiscali
l'unico problema sono i tempi in quanto la comunicazione deve essere fatta entro stasera

[Duracell20]

Si il 4 è il termine ultimo anche se ieri l'ENEA è uscito con questo comunicato

df124faf-9907-43b1-a5d0-a59de72ab5a5.jpg (88.06 KiB) Visto 4613 volte

[ponca]

io mi riferivo alla comunicazione all'ade

[Duracell20]

Si ok ma se mi proroghi l'asseverazione al 3/4 io mi aspetto che proroghino anche la comunicazione all'ade se no che senso ha ?

[Frank2]

Grazie Frank2, ma comunque è chi fa il visto di conformità (commercialista) che indirizza le varie fatture ai relativi destinatari ?
Quindi quelle intestate a mia moglie che ha pagato di tasca sua arriveranno sul suo cassetto fiscale, la mia professionale, che ho fatto in sconto in fattura arriverà sul mio cassetto fiscale.
E' il commercialista dopo che ha messo il visto di conformità che indirizza desumo sul sito dell'Ag. delle Entrate i crediti a mia moglie e a me ?

Nì.
Nel senso che tutti i crediti partono dal cassetto fiscale del beneficiario indicato in fattura (sempre tua moglie?) e vanno in quello del cessionario (impresa, professionista, banca, quello che è...), anche quando è sconto in fattura. Sarà sempre tua moglie a dover inviare le comunicazioni, attraverso il commercialista, richiedendo di indirizzare il credito al giusto codice fiscale. L'indicazione in fattura di "sconto" è solo uno dei requisiti, però poi deve essere il beneficiario/commercialista a confermarlo all'Agenzia dell'Entrate.
Ma è più difficile a dirsi che a farsi, perché si tratta sempre di indicare nel modulo il cf di tua moglie, quello di chi riceverà i soldi, l'importo e quei 5-6 dati che identificano la pratica (asid, catasto, anno spesa, ecc.)

Si ok ma se mi proroghi l'asseverazione al 3/4 io mi aspetto che proroghino anche la comunicazione all'ade se no che senso ha ?

No, perché il 29-30 era comunque fuori dai tempi per la successiva comunicazione all'ADE.